Внутренний аудит

Служба внутреннего аудита АО «Фонд недвижимости «Самрук-Қазына» (далее – Служба) является органом АО «Фонд недвижимости «Самрук-Қазына» (далее – Компания/Общество), обеспечивающим организацию и осуществление внутреннего аудита в Обществе, организационно подчиненным и функционально подотчетным Совету директоров.

Курирование деятельности Службы осуществляется Комитетом по аудиту Компании (далее - КА) в соответствии с внутренними нормативными документами, регламентирующими деятельность КА.

Миссия Службы заключается в оказании необходимого содействия Совету директоров и Исполнительному органу в выполнении их обязанностей по достижению стратегических целей Общества.

Основной целью деятельности Службы является предоставление Совету директоров независимых и объективных гарантий и консультаций, направленных на совершенствование систем управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления в Обществе.

Основными задачами Службы являются:

1) оценка и содействие совершенствованию системы внутреннего контроля;
2) оценка и содействие совершенствованию системы управления рисками;
3) оценка риска совершения мошенничества и эффективности управления риском мошенничества в Обществе;
4) оценка и содействие совершенствованию системы корпоративного управления в Обществе;
5) оценка достоверности, полноты, объективности системы бухгалтерского учета и надежности финансовой отчетности;
6) оценка выполнения требований законодательства Республики Казахстан, требований нормативных документов (комплаенс-контроль);
7) оценка рациональности и эффективности использования ресурсов Общества и применяемых методов (способов) обеспечения сохранности активов Общества;
8) методологическое обеспечение Службы.

Ежеквартальная оценка деятельности Службы проводится Советом директоров Компании на основании рекомендаций КА.

Руководитель Службы ежеквартально отчитывается перед Советом директоров Компании о выполнении Годового аудиторского плана, внеочередных аудиторских заданий, сообщает о выданных Обществу рекомендациях, направленных на улучшение корпоративного управления, управления рисками и внутреннего контроля в Компании, а также информирует о результатах мониторинга исполнения рекомендаций, выданных Службой ранее.

В своей деятельности Служба руководствуется законодательством Республики Казахстан, Уставом, решениями органов Компании, Положением о Службе, Правилами по организации внутреннего аудита и прочими нормативно-законодательными актами, внутренними документами Компании, а также документами, утвержденными Единственным акционером для дочерних организаций.

Наши партнеры